Дневник Юриста

2021-07-08 09:00:24 ​​Що чекати від автоматизованого арешту коштів боржників

У зв’язку з набранням чинності наказу Міністерства юстиції України від 23.03.2021 № 1061/5, яким внесено зміни до наказу від 16.04.2019 року № 1203/5 «Про затвердження Порядку автоматизованого арешту коштів боржників на рахунках у банках за виконавчими провадженнями про стягнення аліментів».
На сьогоднішній день проводяться роботи з доопрацювання програмного забезпечення АСВП в напрямку запровадження автоматизації процесу отримання виконавцями інформації щодо банківських рахунків боржника, що передбачено положеннями Порядку автоматизованого арешту коштів боржників на рахунках у банках.
Окремо звертаємо увагу, що наразі користувачі мають можливість в рамках інформаційної взаємодії за допомогою прикладного програмного інтерфейсу АСВП направляти постанови про арешт/зняття з арешту коштів на рахунках боржників без обмежень за категоріями стягнення виконавчого провадження.
Раніше така процедура застосовувалась лише до боржників зі сплати аліментів та була досить складною. Нині ж взаємодія між виконавцями і банками відбувається в електронному вигляді, а не тільки поштовим зв’язком. Відповідний порядок поширюється на усі категорії виконавчих документів, які передбачають стягнення коштів з боржників-фізичних та юридичних осіб.
КОШТИ З БАНКІВСЬКИХ РАХУНКІВ БОРЖНИКІВ НЕ СПИСУВАТИМУТЬ АВТОМАТИЧНО
Заборгували за житлово-комунальні послуги чи не сплатили штраф за перевищення швидкості – кошти на вашому банківському рахунку можуть бути арештовані в автоматизованому режимі. Але при цьому не йдеться про автоматичне списання коштів!
Відповідно до реалізації наказу Міністерства юстиції постанови про арешт/зняття з арешту коштів на рахунках боржників державні та приватні виконавці мають можливість направляти до банків через Автоматизовану систему виконавчого провадження (АСВП) без обмежень за категоріями стягнення.
Тобто, з набранням чинності цього наказу було реалізовано технічні зміни інформаційної взаємодії виконавців із банками за допомогою АСВП. Раніше така процедура була досить складною. Нині ж взаємодія між виконавцями і банками відбувається в електронному вигляді, а не тільки поштовим зв’язком.
Пояснюємо простою мовою.
Уявімо, що хтось не сплатив штраф за порушення правил дорожнього руху або комунальні послуги чи заборгував вам кошти (в тому числі аліменти на утримання дитини чи заробітну плату). Цей факт спочатку має підтвердити своїм відповідним рішенням суд або інший орган (посадова особа). Якщо після цього боржник так і не повертає кошти – до справи береться Державна виконавча служба або приватні виконавці. Вони, зокрема, можуть арештувати кошти на банківських рахунках боржника. Саме процедуру комунікації між виконавцями та банками і було спрощено.
Разом із тим, державне підприємство «Національні інформаційні системи» на сьогоднішній день проводить роботи з доопрацювання програмного забезпечення АСВП у напрямку запровадження автоматизації процесу отримання виконавцями інформації щодо банківських рахунків боржника, що передбачено положеннями Порядку автоматизованого арешту коштів боржників на рахунках у банках.
Після того, як програмне забезпечення повноцінно запрацює, банки повідомлятимуть в електронному режимі не лише факт наявності банківських рахунків у боржника, а і їх номери та суми залишків на них. Тобто, з’явиться можливість накладати арешт винятково на 1 рахунок боржника в одному банку, а не на всі його рахунки в різних банківських установах, як це відбувається наразі. Відповідно, коштами на неарештованих рахунках їх власник зможе вільно розпоряджатися.
Усе це можливо тільки у разі відкриття виконавчого провадження!
Втім, аби арешт коштів не став для вас неприємним сюрпризом – існує кілька платформ, на яких можна самостійно перевірити, чи маєте ви борги:
• Єдиний реєстр боржників;
• портал Онлайн-будинок юстиції;
• електронний сервіс державних послуг Дія;
• Автоматизована система виконавчого провадження (АСВП). Відкрити / Коментувати

2021-03-15 13:22:57 ​​Що робити, якщо шахрай взяв онлайн-кредит на ваше ім’я

Мікрокредит ‒ це невелика сума грошей, яку банк або небанківська організація надає в кредит на певний період. Такий кредитний договір можна укласти з мікрофінансовою організацією (МФО), у тому числі через мережу Інтернет. Для цього необхідно лише зареєструватись на сайті МФО і внести всі необхідні дані. Процес недовгий та нескладний, тому цим все більше користуються недобросовісні особи ‒ шахраї.

У випадку виявлення факту укладення на ваше ім’я договору онлайн – кредиту необхідно дізнатися, в якій саме МФО взято кредит і яку суму ви начебто винні, та:
звернутися до МФО з вимогою надати завірені в установленому порядку копії кредитного договору, що має містити номер, дату укладення, реквізити кредитора, а також документів, які підтверджують, що саме ви укладали договір.
записувати всі телефоні розмови із співробітниками МФО чи колекторськими компаніями, що намагатимуться стягнути з вас відповідну заборгованість, які в майбутньому можуть будуть використані як докази неправомірних дій таких організацій;
звернутися до правоохоронних органів із заявою про вчинення щодо вас кримінального правопорушення (шахрайства). Це робиться задля того, щоб правоохоронний орган зміг зафіксувати факт правопорушення та внести відомості щодо нього до Єдиного реєстру досудових розслідувань;
за бажанням повідомити щодо укладення на ваше ім’я онлайн-кредиту сторонньою особою Департамент кіберполіції Національної поліції України.
звернутися зі скаргою щодо укладення договору онлайн – кредиту на ваше ім’я сторонньою особою з використанням підроблених документів до Національного банку України з метою проведення перевірки та відібрання пояснень від МФО.
Важливо! У разі, якщо МФО відступило право вимоги щодо кредитної заборгованості колекторській компанії, пам’ятайте, що ніхто без вашого дозволу не має права заходити до квартири чи будинку (це кримінальне правопорушення, передбачене статтею 162 Кримінального кодексу України – порушення недоторканості житла), забирати будь-які речі (частина третя статті186 Кримінального кодексу України – грабіж, поєднаний з проникненням у житло), примушувати сплатити заборгованість (стаття 355 Кримінального кодексу України – примушування до виконання цивільно-правових зобов’язань), присвоювати собі функції Державної виконавчої служби (стаття 356 Кримінального кодексу України – самоправство).
якщо всі вищеперераховані дії не призвели до бажаного результату, варто звернутися до суду з позовною заявою про визнання недійсним кредитного договору.
Дана позовна заява розглядається за правилами загального позовного провадження. В ході розгляду справи необхідно буде надати докази, що договір ви не укладали, про його існування не знали, на вебсайті МФО не реєструвались і листування з ними взагалі не вели.
Варто подати клопотання до суду про витребування у мобільного оператора, номер якого було зазначено для отримання кредиту, відомостей про місцезнаходження мобільного пристрою за номером телефона та роздруківку смс – повідомлень, а також про витребуванню інформації у банківської установи щодо рахунку (картки), на який перераховані кредитні кошти.
Прикладом позитивного вирішення даного спору є рішення Тростянецького районного суду Сумської області від 17 січня 2020 року у справі № 588/1942/19, у якій позивач, дізнавшись про незаконні дії шахраїв спочатку звернувся до поліції для реєстрації факту вчинення щодо нього кримінального правопорушення, а згодом до суду для визнання недійсним договору позики.
Після того, як буде доведено факт шахрайства, рекомендуємо вам звернутися в Бюро кредитних історій з вимогою вилучити запис про оскаржену кредитну заборгованість з вашої кредитної історії. Відкрити / Коментувати

2021-03-03 10:00:52 ​​А сегодня поговорим о сроках обращения в суд по обжалованию налоговых уведомлений-решений

Очень полезная статья кто сталкиваешься в своей деятельности с налоговой службой !

Частью первой статьи 122 Кодекса административного судопроизводства определено, что иск может быть подан в пределах срока обращения в административный суд, установленного данным Кодексом или другими законами.
Об этом напомнили в Главном управлении ГНС в Одесской области.
Согласно абзацу первому части второй статьи 122 КАС для обращения в административный суд за защитой прав, свобод и интересов лица устанавливается шестимесячный срок, который, если не установлено иное, исчисляется со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своих прав, свобод или интересов.
В соответствии с частью четвертой статьи 122 КАС, если законом предусмотрена возможность досудебного порядка разрешения спора и истец воспользовался этим порядком, или законом определена обязательность досудебного порядка разрешения спора, то для обращения в административный суд устанавливается трехмесячный срок, который исчисляется со дня вручения истцу решения по результатам рассмотрения его жалобы на решение, действия или бездействие субъекта властных полномочий.
Отношения в сфере налогообложения, права и обязанности плательщиков налогов и сборов, компетенцию контролирующих органов, полномочия и обязанности их должностных лиц при администрировании налогов, а также ответственность за нарушение налогового законодательства регулирует Налоговый кодекс (дальше - Кодекс).
Согласно п. 56.18 ст. 56 Кодекса с учетом сроков давности, определенных статьей 102 Кодекса, налогоплательщик имеет право обжаловать в суде налоговое уведомление-решение или другое решение контролирующего органа в любой момент после получения такого решения.
Решение контролирующего органа, обжалованное в судебном порядке, не подлежит административному обжалованию.
Процедура административного обжалования считается досудебным порядком разрешения спора.
При обращении налогоплательщика в суд с иском о признании противоправным и/или отмене решения контролирующего органа денежное обязательство считается несогласованным до дня вступления судебного решения в законную силу.
В соответствии со ст. 102 Кодекса срок давности относительно споров налогоплательщика и контролирующего органа составляет 1095 дней.
Вместе с тем, в соответствии с п. 56.19 ст. 56 Кодекса в случае когда до подачи искового заявления проводилась процедура административного обжалования, налогоплательщик имеет право обжаловать в суде налоговое уведомление-решение или другое решение контролирующего органа о начислении денежного обязательства в течение месяца, наступающего за днем окончания процедуры административного обжалования в соответствии с пунктом 56.17 настоящей статьи.
Норма п. 56.19 ст. 56 Кодекса является специальной нормой относительно нормы части четвертой статьи 122 КАС, имеет преимущество в применении в налоговых спорах и регулирует определенную ее предметом группу правоотношений - обжалование в судебном порядке налоговых уведомлений-решений и других решений контролирующих органов о начислении денежных обязательств при условии предыдущего использования истцом досудебного порядка разрешения спора (применение процедуры административного обжалования - абзац третий пункта 56.18 ст. 56 Кодекса). Она устанавливает срок для их обжалования в течение месяца, наступающего за днем окончания процедуры административного обжалования в соответствии с пунктом 56.17 настоящей статьи.
К такому заключению пришел и Верховный Суд в составе судебной палаты по рассмотрению дел относительно налогов, сборов и прочих обязательных платежей Кассационного административного суда. Відкрити / Коментувати

2021-03-02 10:01:36 ​​Восстановление работы ВККС, "суд в смартфоне", суд присяжных: Президент рассказал о судебной реформе

Во время Всеукраинского форума «Украина 30. Развитие правосудия» Президент Владимир Зеленский рассказал об проблемах судебной системы и о путях их преодоления в рамках судебной реформы.
Одной из основных проблем, по словам Президента, является нехватка новых судей, что приводит к чрезмерной нагрузке на систему и проблем с доступом к правосудию. В этом контексте он подчеркнул важность возобновления работы Высшей квалификационной комиссии судей и совершенствования процедуры отбора кандидатов в Высший совет правосудия.
Также Президент отметил, что важным является устранение злоупотреблений и обеспечение прозрачности суда. «Действенным шагом на этом пути могут стать ИТ-решения. По аналогии с государственными услугами в смартфоне мы стремимся - и обязательно сделаем - «суд в смартфоне». Большинство бюрократических процедур перейдут в онлайн, что ускорит судебный процесс, минимизирует коррупцию и возможности для злоупотреблений», - сказал Владимир Зеленский.
Он также добавил, что граждане должны принимать непосредственное участие в осуществлении правосудия. «Мы вводим в стране народовластие, а это - не только местные и всеукраинские референдумы. Одним из его инструментов является суд присяжных. Сейчас готовы два законопроекта, которые дадут старт его работе», - сказал он. По словам Президента, модель и формат суда присяжных в Украине будут детально обсуждаться.
Кроме того, Владимир Зеленский отметил актуальность реформы Конституционного Суда Украины. «К сожалению, этот орган стал синонимом недоверия, и сегодня уже речь идет не о его восстановлении, а о фактически построении этого доверия с нуля. Формат, в котором должен работать КСУ - это прозрачный отбор судей, этика, четкие процедуры и порядок принятия решений», - отметил Президент. Відкрити / Коментувати

2021-02-22 14:54:44 ​​Яка відповідальність передбачена за умисне декларування недостовірних відомостей?

У 2020 році Національне агентство з питань запобігання корупції (НАЗК) відійшло від практики, яка мала місце до 2020 року, чіплятися до “одруків” та сфокусувалося на виявленні реальних порушень у деклараціях посадовців.
Також аби такі одруки траплялися якнайрідше, НАЗК розробило “підказки”, які допомагають при заповненні декларації.
Таким чином, доброчесним суб’єктам декларування немає причин переживати: пріоритет НАЗК – виявити посадовців, які реально зацікавлені у прихованні своїх статків.
Разом з тим, у зв’язку зі змінами до законодавства НАЗК вважає за необхідне зазначити, яка відповідальність передбачена за умисне декларування недостовірної інформації та умисне неподання декларації.
Якщо декларант умисно вказав недостовірні відомості у декларації він може бути притягнутий до кримінальної, адміністративної та дисциплінарної відповідальності в установленому законом порядку.
Якщо суб’єкт декларування умисно вніс завідомо недостовірні відомості до декларації, можливі заходи щодо притягнення його до відповідальності залежатимуть від суми недостовірних відомостей:
якщо недостовірні відомості відрізняються від достовірних на суму від 500 до 4000 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, кримінальна відповідальність (ст. 366-2 КК України): карається штрафом від 2 500 до 3 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або громадськими роботами на строк від 150 до 240 годин, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років;
якщо недостовірні відомості відрізняються від достовірних на суму понад 4 000 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, кримінальна відповідальність (ст. 366-2 КК України): карається штрафом від 3 000 до 5 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або громадськими роботами на строк від 150 до 240 годин, або обмеженням волі на строк до 2 років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до 3 років;
якщо недостовірні відомості відрізняються від достовірних на суму від 100 до 500 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, адміністративна відповідальність (ч. 4 ст. 172-6 КУпАП): карається штрафом від 1 000 до 2 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
У разі декларування недостовірних відомостей до 100 прожиткових мінімумів для працездатних осіб до суб’єкта можуть бути застосовані заходи дисциплінарного впливу.
Особа, яка вчинила корупційне правопорушення або правопорушення, пов’язане з корупцією, однак судом не застосовано до неї покарання або не накладено на неї стягнення у виді позбавлення права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю, пов’язаними з виконанням функцій держави або місцевого самоврядування, або такою, що прирівнюється до цієї діяльності, підлягає притягненню до дисциплінарної відповідальності у встановленому законом порядку (ч. 2 ст. 65-1 Закону).
Зверніть увагу, за умисне неподання суб’єктом декларування декларації, передбачена кримінальна відповідальність за ст. 366-3 КК України у вигляді штрафу від 2 500 до 3 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або громадських робіт на строк від 150 до 240 годин, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до 3 років.
За несвоєчасне подання без поважних причин декларації передбачена адміністративна відповідальність у вигляді накладення штрафу від 50 до 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (ч. 1 ст. 172-6 КУпАП). Відкрити / Коментувати

2021-02-18 10:00:46 ​​Изменен Порядок обжалования решений налоговой службы

Приказом Министерства финансов от 14.01.2021 г. № 9 внесены изменения в Порядок оформления и подачи жалоб налогоплательщиками и их рассмотрения контролирующими органами.
В соответствии с изменениями жалобы на решения территориальных органов центрального органа исполнительной власти, реализующего государственную налоговую политику, подаются в центральный орган исполнительной власти, реализующий государственную налоговую политику.
Решения ГНС, принятые по рассмотрению жалобы налогоплательщика, являются окончательными и не подлежат дальнейшему административному обжалованию, но могут быть обжалованы в судебном порядке.
Нерезиденты имеют право подавать жалобы на решения контролирующего органа в контролирующий орган, который принял такие обжалуемые решения. При этом контролирующий орган, который принял обжалуемые решения, должен рассмотреть жалобу нерезидента в порядке, определенном для контролирующего органа высшего уровня. Відкрити / Коментувати

2021-02-17 19:00:11 Відкрити / Коментувати

2021-02-17 10:00:51 ​​Увеличены штрафы за нарушение ПДД: разъяснение МВД

16 февраля, на заседании ВР принят Закон "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно усиления ответственности за отдельные правонарушения в сфере безопасности дорожного движения" (законопроектом № 2695).
Все законопроекты с пояснительными записками к ним можно найти в модуле "Законопроекты" ИПС ЛІГА:ЗАКОН. Убедитесь в удобстве подачи информации, заказав тестовый доступ к системам.
В МВД разъяснили, что документом:
• усилена ответственность за нарушение ПДД;
• законодательно закреплена возможность использования полицейским технических средств видеозаписи, с обязательным приложением таких материалов к протоколу об административном правонарушении;
• предусмотрена возможность остановки транспортного средства полицейским с целью проведения осмотра водителей с использованием специальных технических средств для проверки на состояние алкогольного, наркотического или иного опьянения.
Отмечается, что предусмотрено увеличение штрафов за ряд административных правонарушений:
• за превышение максимально разрешенной скорости более чем на 50км/ч - с 510 грн до 1700 грн.
• за оставление места ДТП, с 255 грн до 3400 грн, а также предусмотрена возможность лишения права управлять авто на срок до 1 до 2 лет.

Кроме того, сообщается, что за вождение в состоянии алкогольного опьянения нарушитель должен будет уплатить штраф в размере 17 000 гривен, а также он будет лишен права управлять транспортными средствами сроком на 1 год. Відкрити / Коментувати

2021-02-15 20:00:23 ​​Як правильно декларувати банківські рахунки?

Як правильно внести інформацію про банківські рахунки:
Потрібно декларувати всі банківські або інші фінансові установи (у тому числі за кордоном), у яких у вас або члена вашої сім’ї є відкриті рахунки.
Під обов’язок декларування підпадають рахунки відкриті за будь-яким типом (поточні, депозитні, умовного зберігання (ескроу) та ін.). До прикладу, це можуть бути рахунки, які ви відкрили неповнолітнім дітям для здійснення ними розрахунків, або ж рахунки, на які надходять виплати у зв’язку із народженням малюка. Слід зазначити, що рахунки умовного зберігання (ескроу) варто вказувати лише за умови, якщо рахунок був відкритий на ім’я суб’єкта декларування або члена його сім’ї. 
До фінансових установ можуть належати, наприклад: кредитні спілки, недержавні пенсійні фонди, фонди фінансування будівництва та інші юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг, а у випадках, прямо визначених законом, — інші послуги (операції), пов’язані з наданням фінансових послуг.
У декларації зазначаються номери рахунків, до яких такі картки видані та не зазначаються номери самих банківських карток. Відповідно номер зазначений на вашій картці не є номером рахунку. Так, наприклад, номери рахунків клієнтів банків формуються за стандартом IBAN. 
Завершення строку дії банківської платіжної картки або завершення (припинення) надходжень на таку картку не тягне за собою автоматичне закриття рахунка у банківській установі (наприклад, у разі завершення соціальних виплат у зв’язку із досягненням дитиною 3-річного віку або припинення надходження заробітної плати у зв’язку із розірванням трудових відносин), крім випадків, передбачених законом або договором.
Зверніть увагу! Якщо ви інвестували кошти у забудовника, то у вас також може бути відкритий рахунок. Адже відповідно до Закону України «Про фінансово-кредитні механізми й управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю», система функціонування фонду фінансування будівництва передбачає відкриття управителем рахунку довірителю у системі обліку прав вимоги довірителів ФФБ.
Для правильного відображення відомостей про наявні рахунки, їхні номери та залишки коштів звертайтеся за інформацією до банківської або іншої фінансової установи, де вони відкриті.
Якщо ви або член вашої сім’ї відкриваєте валютний рахунок в установі банку-нерезидента, то ви зобов’язані у десятиденний строк повідомити про це Національне агентство у встановленому порядку, із зазначенням номера рахунка і місцезнаходження банку-нерезидента. 
Така можливість уже передбачена в особистому кабінеті в Реєстрі декларацій. Для подання повідомлення потрібно натиснути кнопку «Нове повідомлення про відкриття валютного рахунку». Відкрити / Коментувати

2021-02-15 13:08:04 ​​Створити новое Бюро, або вдосконалити існуючі інституції?

Так, наші законодавці ніколи не розрізняли, що корисно, а що ні. Тому краще вкласти мільйони в те, що може не запрацювати, чим вдосконалювати і розвивати ті органи, які вже існують і дають результати! ЧЕРГОВА ПЕРЕМОГА!

Верховна Рада схвалила створення Бюро економічної безпеки України (БЕБ).
За законопроєкт № 3087-д проголосували 242 народні депутати. Документом передбачено ліквідацію податкової міліції, а також підрозділів у сфері економічної безпеки Служби безпеки України.
Бюро буде займатися виявленням, припиненням, розслідуванням та розкриттям кримінальних правопорушень у сфері економіки. Один з ініціаторів законопроєкту, нардеп Олександр Ковальчук зазначив, що не вважає БЕБ окремим органом — це продовження реформи ДФС та СБУ.
Деталі створення БЕБ:
утворюється президентом України, директор теж призначається президентом та є підзвітним йому і ВРУ;
максимальна кількість працівників не більше ніж 4 тис. Посадовий оклад осіб, які мають спеціальне звання, не може бути меншим ніж 20 прожиткових мінімумів (43 780 грн). Бюро розпочне діяльність із моменту укомплектування штату на 30%;
діяльність Бюро координуватиме уряд.
Водночас в СБУ буде ліквідовано Департамент контррозвідувального захисту економіки України, відділення якого працюють у територіальних підрозділах Служби безпеки по всій країні. Не так давно ДБР розкрило схему вимагання в одному з таких департаментів.
Нагадаємо, законопроєкт № 3087-д було ухвалено у першому читанні у вересні 2020 року. Після чого документ обговорювали в Офісі президента та на засіданнях фракції «Слуга народу», нардепи якої є його ініціаторами. Відкрити / Коментувати