Всі привіт Вирішив ввести нову рубрику, в якій розповідатим | ужва | style 🚀

Всі привіт

Вирішив ввести нову рубрику, в якій розповідатиму про доступні через брокера фінансові інструменти. Почну з “сектора нерухомість".

Купівля нерухомості - це одна з перших асоціацій, коли мова йде про інвестиції. Особисто мені, такий вид інвестицій із бюджетом до $100 тисяч здається неефективним, адже в більшості випадків купується звичайна квартира для здачі в оренду.

Уявіть собі, що у Вас є можливість побудувати великий торговий чи бізнес центри та здавати їх площу в оренду. А якщо цей бізнес-центр буде не в Україні, а в Сполучених Штатах? Звучить як Космос? Така “можливість” є у кожного.

REIT - Real estate investment trust.
REIT - це трастовий фонд, який усі отримані кошти вкладає виключно у нерухомість.

REIT’и користуються популярністю серед інвесторів, адже вони дають можливість отримувати дохід від інвестицій у справжню нерухомість, при цьому її не потрібно купувати. Тому інвестиція завжди закріплена фізичною нерухомість.

Цікаво те, що REIT можуть працювати в різних секторах, як:
- офісні приміщення
- індустріальні будівлі
- retail та торгові центри
- житлова нерухомість
- медичні заклади
- складські приміщення
- дата-центри
- інше...

Механізм простий, великі REIT є публічними компаніями акції яких розміщені на біржах. Ви купуєте акції трастового фонду, отримані кошти він інвестує у нерухомість. Фонд отримує прибуток який повертається інвесторам у вигляді дивідендів.

Дивіденди від REIT можуть бути більшими ніж деяких дивідендних компаній, як McDonald's Corporation (MCD) чи The Coca-Cola Company (KO).

Один із ризиків для REITs - це зростання відсоткових ставок, що зменшує попит на них. В умовах зростання ставок, інвестори зазвичай обирають безпечніші облігації, наприклад казначейства США (TLT). Адже погашення по облігаціям гарантується державою на 100%.

Цікаві моменти
REITs повинні сплачувати податок на нерухомість, який може становити до 25% від загальних операційних витрат.

REITs щороку можуть реінвестувати максимум 10% свого річного прибутку - саме цим зумовлені повільніші темпи росту REIT фондів.

REITs мають виплачувати від 90% свого доходу акціонерам. Виплачують його акціонерам через дивідендів.

Оподаткування для інвесторів
Дивіденди для REIT можуть оподатковуватися за 2 основними "ставками". Це залежить від того чи REIT виплачує дивіденди із вже оподаткованих грошей, чи від загального доходу.

Якщо дивіденди з оподаткованого доходу - тоді вони оподатковуються так само як дивіденди будь-якої іншої дивідендної компанії. Ці гроші вважаються доходом на інвестований капітал.

Якщо ж дивіденди з НЕоподаткованого доходу - вони вважаються звичайним надходженням / особистим доходом, наприклад виплата заробітної плати чи плата орендарів за нерухомість. У такому випадку, гроші оподатковуються інвестором як звичайні надходження, а не дохід на інвестований капітал.

Для громадян України податок становить 30% від отриманих грошей.

Дивіденди з оподаткованого доходу, як дохід на капітал оподатковуються при надходженні дивідендів.
Дивіденди з неоподаткованого доходу, як грошове надходження оподатковується в момент продажу акцій REIT'у.

Кожен REIT на початку року зобов'язаний сповістити інвесторів про те, як саме будуть виплачуватися дивіденди - чи вони будуть оподатковані чи ні. Проте у більшості випадків REIT сплачують дивіденди з неоподаткованого доходу, тому при продажі акцій доведеться сплачувати від 15% до 30% податків від отриманих дивідендів.

Гарна новина в тому, що весь процес автоматизовано!
Брокер сам зніме необхідну суму податків при отриманні дивідендів чи продажі акцій, то ж інвестору нічого не треба робити. Для жителів України, залишається подати річний звіт у податкову.

#фінансові_інструменти