​​Інвестор отримав запит від ДПС. Що робити? Ділиться досвідо | Податки фіз осіб та ФОП

​​Інвестор отримав запит від ДПС. Що робити?

Ділиться досвідом Сергій Мікулов, Партнер та планер в iplan.ua, автор каналу Балади Економного Лицаря

Спочатку tax gym: 20 віджимань, потім 30 стрибків, 30 разі качнути пресуху та на десерт - хвилину в планці)

Як результат буде більше користі та менше паніки для доброчесного платника податків)
Коли "всепропалошеф" та бажання надсилати усілякі документи трохи попустило, робимо наступне:

1) Вивчаємо підстави
У п.73.3. ПКУ наведено вичерпний перелік підстав, навіть "інші підстави" , це означає посилання на інші пункти ПКУ.
Там окрім проведення перевірок, порушення законодавства та запитів на третіх осіб підстав немає.

2) Готуємо відповідь, якщо підстав немає
Протягом 15 робочих днів, ввічливо, з посиланням на той же п.73.3 та на Ваши права пояснити , що Вам не зрозуміло на якій саме підставі складено запит, що саме було Вами порушено, як це було виявлено, які саме документи , у якому вигляді, стосовно якого періоду, строки декларації і т.і. направляємо їх "в сад")

3) Готуємо документи , якщо підстави є
- качаємо та перекладаємо звіти
З кабінету брокера звіти: виписку з рахунку (activity report, 2020, rus) або звіт про дивіденди (reports-tax-dividends report). Перекладати на укр.мову (200+ грн) та завіряти нотаріально (200 грн)
- складаємо та відправляємо листа.
Робимо це протягом 15 робочих днів. Прикріпляти до листа сканкопії документів в pdf (розмір вкладень не більше 2Мб) та відправляти листа можно через електронний кабінет платника податків (розділ Листування з ДПС)

4) Чекати продовження
- повідомлення про проведення перевірки
Тоді готуйте документи як в п.3

- акт камеральної перевірки
Тоді дивиться, що там знайшли. Якщо помилку при складанні або строку подання - виправляйте та складайте "уточненку", якщо інше - оскаржуйте, бо це вихід за повноваження перевірки.

- нічого
Ок, так і має бути, якщо реальних підстав немає.

5) Оскарження, суди
Якщо не згодні з рішенням податкової по результатам п.3,4. Вам - 10 робочих днів на оскарження дій податкової, там де складали акт, потім, якщо не вдалось - ще 10 робочих днів для оскарження їх податкове повідомлення рішення у вищій ДПС. Я зараз знаходжусь на цій стадії по своєму кейсу.
Потім в адмін. суд, краще с адвокатом. Якщо виграйте, можуть витрати компенсувати, якщо ні - така ціна Вашого досвіду та принципів.

Бажано після кожного кроку робити tax gym)

Бо все що нас не вбиває, має робити не тільки нас сильнішими, але й державу та її слуг відповідальнішими !